Support d’investissement : Le Compte Titre Ordinaire ( CTO )
Support d’investissement : Le Compte Titre Ordinaire ( CTO )
Qu’est- ce qu’un CTO ?
Le compte titre ordinaire aussi appelé CTO est un support d’investissement qui permet d’investir sur les marches financiers sans plafond d’investissement.
Il permet d’acquérir et de contenir des :
- Actions et foncières ( immobilier cotée en bourse)
- Obligations
- SICAV ( Societe d’investissements a capital variable) et FCP ( Fond commun de placement) = Des fonds d’investissements
- Etfs / fonds indiciels / trackers
- Warrants = produits structurés
- Dans certains cas, des parts de SCPI ( Société Civile de Placement Immobilier)
Qui peut ouvrir un CTO ?
Il peut être ouvert par toute personne physique ou morale sans restriction d’age.
Par conséquent, vous avez donc la possibilité d’ouvrir a un enfant mineur un compte titre plutôt qu’un Livret A ou en complément de celui ci. C’est ce que j’ai fait pour ma fille 4 mois avant sont deuxième anniversaire avec une somme initiale de 4000 euros, sans aucun versement supplémentaire; 6 mois plus tard, le CTO était valorise a 5200 euros. Ainsi, le CTO s’avère bien plus rentable que les 0,5% offert par le livret A.
Ou ouvrir un CTO ?
Un compte titre peut être ouvert dans une banque, les frais y sont généralement plus élevés. C’est rassurant pour certains investisseurs de posséder leur CTO dans une banque renommée.
Cependant, il peut être également ouvert chez un courtier en ligne ( broker) qui a l’avantage d’être moins onéreux en termes de transmission d’ordre d’achat/vente et sans frais de garde.
Quels sont les Les avantages d’un Compte Titre Ordinaire (CTO) ?
- Tout le monde peut en ouvrir un ( Mineur, particulier, personne morale)
- On peut y contenir la plus grande partie des produits financiers
- Il n’y a pas de limite dans les versements ou dans le plafond
- On peut acheter des produits financiers du monde entier ( Actions,obligations,etf…)
Quels sont les inconvénients d’un compte titre ordinaire (CTO) ?
- La fiscalité, au choix :
- PFU : Prélèvement forfaitaire unique, c’est une flat taxe a 30% ( composée de 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux).
- L’impôt sur le revenu dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers : Petite note elle est irrévocable et on ne peut retourner a la flat taxe si on la choisie. Il existe un abattement de 40% sur les dividendes, puis les plus values et dividendes sont ajoutées a vos revenus dans votre imposition.
- Les cotisations payées dans les prélèvements sociaux ne sont pas prises en compte pour la retraite. C’est a dire vous payez pour le système social français sans avoir aucun retour sur investissement.
- Vos dividendes seront soumis a un prélèvement a la source de 30%. Sauf si, votre revenu fiscal de référence est inférieur a 50 000 euros si vous êtes célibataires et 75 000 euros si vous êtes maries ou pacses.
Exemple :
PFU : Si vous investissez 20 000 euros, et percevez 5% de dividendes soit 1000 euros, vous serez imposes sous le PFU de la manière suivante : 1000 *0.3 =300 euros d’impôt.
Pour revenu a l’impôt dans la catégorie RCM ( revenus de capitaux mobiliers) : Vous déduisez 40% des dividendes avant d’inclure le reste dans votre barème progressif.
Par exemple, vous gagnez 25000 euros brut en salaire. Vous avez gagnez 1000 euros de dividendes, vous pouvez déduire 1000 euros * 0.4 soit 400 euros. Les 600 euros restants seront ajoutés a l’impôt sur le revenu ( IR). En plus de l’IR a vous devrez payer 17,2% de cotisation sociales sur 1000 euros soit 172 euros.
Généralement, pour les salaires très bas, il est plus avantageux d’opter pour l’impôt progressif. Pour les moyens et hauts salaires, il est plus avantageux d’opter pour le PFU. La flat tax de 30% permet également de simplifier ses calculs d’imposition.
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